个人交社保15年VS企业交社保15年，退休后养老金差距有多大？怎么缴纳更划算？

　　个人交社保15年VS企业交社保15年，退休后养老金差距有多大？怎么缴纳更划算？那么，下面就随社保网小编一起来看看退休后养老金差距相关详情。

　　一般来说：个人交社保15年VS企业交社保15年，退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致，退休后的养老金才有可能一致，但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。

　　大家可能会陷入一个误区，认为实际缴费年限相同，退休后的养老金就一定相同，这种想法是错误的。因为影响养老金的因素不止缴费年限一个，对于企业参保和个人参保来说，它们属于两种不同的缴费方式。

　　造成差异的主要因素有3个：一是缴费基数；二是退休年龄；三是退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。

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　　个人交社保VS企业交社保

　　缴费方式有哪些差异？

　　一、企业缴纳的社保属于城镇职工社保

　　企业承担统筹部分费用（养老保险比例16%），个人承担个人部分费用（养老保险缴费比例为8%），由企业代扣代缴。

　　二、个人缴纳的社保分为两种，一是城镇职工社保；二是城乡居民社保

　　个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保，养老保险缴费比例20%（12%计入统筹账户，8%计入个人账户），按月缴费；也可以选择缴纳城乡居民社保，按年缴费，缴费成本相对较低。

　　总结：

　　如果个人选择按照灵活就业人员方式缴纳社保，那么与企业参保缴纳的同属城镇职工社保。但是，缴费成本要高于企业参保。

　　如果个人选择参加城乡居民社保，那么与企业参保属于不同的社保缴费方式。

　　但是，缴费成本要低于企业参保，相对来说，退休后的养老金也要低于企业参保人员。

　　02

　　个人交社保VS企业交社保

　　退休后养老金差距有多大？

　　一、企业参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保

　　假设：有A、B、C、D四名职工，A职工属于企业参保，B、C、D职工属于个人参保（按灵活就业人员参保）。四者缴费年限均为15年，15年的加权年均全口径平均工资为5000元：

　　A职工年均应付工资为5000元；

　　B职工选择按照年均缴费基数100%（5000元）档位缴纳社保；

　　C和D职工选择按照年均缴费基数60%（3000元）档位缴纳社保；

　　A、B、C职工50岁退休，D职工55岁退休，三者均在2020年满法定退休年龄，退休前上年度全口径平均工资为10000元。

　　A、B、C、D四名职工退休后的养老金为多少？

　　1、指标解释

　　（1）基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（本案例中忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素）。

　　（2）企业参保个人账户累计储存额=缴费基数*8%*12*缴费年限。

　　（3）个人缴费成本=缴费基数*选档比例*20%*12*缴费年限。

　　（4）企业参保回本时间=个人账户累计储存额/基本养老金/12。

　　（5）个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12。

　　（6）50岁退休，个人账户养老金计发月数195个月；55岁退休，个人账户养老金计发月数为170个月。

　　2、测算

　　（1）A职工养老金：1500+369=1869元/月

　　基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月

　　个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月

　　个人缴费成本：5000*8%*12*15=72000元

　　回本时间：72000/1869/12=3.2年

　　（2）B职工养老金：1500+369=1869元/月

　　基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月

　　个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月

　　个人缴费成本：5000*20%*100*12*15=180000元

　　回本时间：180000/1869/12=8年

　　（3）C职工养老金：1200+222=1422元/月

　　基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月

　　个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/195=222元/月

　　个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元

　　回本时间：108000/1422/12=6年

　　（4）D职工养老金：1200+254=1454元/月

　　基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月

　　个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/170=254元/月

　　个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元

　　回本时间：108000/1454/12=6年